關于上海市2017年市級決算及2018年上半年預算執(zhí)行情況的報告 2018-08-02 來源：解放日報
市財政局局長 過劍飛
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十五屆人大一次會議審查批準了《關于上海市2017年預算執(zhí)行情況和2018年預算草案的報告》?，F(xiàn)在，本市2017年決算已經(jīng)匯編完成。我受市人民政府委托，向市人大常委會提出本市2017年市級決算報告和市級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預算”執(zhí)行、財政重點工作推進落實情況和下半年工作的初步安排。
一、關于本市2017年市級“四本預算”決算情況
2017年，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，全市各區(qū)、各部門深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，認真落實市十四屆人大五次會議有關決議和審查意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅定踐行新發(fā)展理念，堅持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，著力推進供給側結構性改革，“十三五”規(guī)劃順利實施，全年各項目標任務圓滿完成。在此基礎上，財稅改革發(fā)展取得新成效，全市和市級決算情況總體良好。根據(jù)預算法第七十九條規(guī)定，重點報告以下情況：
?。ㄒ唬┦屑壱话愎差A算收支決算情況
2017年，全市一般公共預算收入6642.3億元，為調(diào)整預算的102.6%，比2016年（下同）增長9.1%。加上中央財政稅收返還和補助收入781.6億元，上年結轉收入、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等981.3億元，以及本市地方政府一般債務收入273.9億元，收入總量為8679.1億元。全市一般公共預算支出7547.6億元，完成調(diào)整預算的99.9%，增長9.1%。加上上解中央財政支出195.8億元、地方政府一般債務還本支出128.1億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金653.2億元、結轉下年支出154.4億元，支出總量為8679.1億元。全市一般公共預算收支決算平衡。市級一般公共預算收入3156.8億元，為調(diào)整預算的101.4%，增長7.1%。加上中央財政稅收返還和補助收入781.6億元、上年結轉收入47.3億元、區(qū)級上解收入154.6億元、調(diào)入資金165.3億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48億元、地方政府一般債務收入273.9億元，收入總量為4627.5億元。與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市級一般公共預算收入增加2.1億元，主要是中央與本市兩級財政最終結算后中央財政補助收入增加。市級一般公共預算支出2211.8億元，完成調(diào)整預算的98.4%，下降7.1%。加上上解中央財政支出195.8億元、市對區(qū)稅收返還和轉移支付支出1645.5億元、地方政府一般債務還本支出14.5億元、地方政府一般債務轉貸支出273.9億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金245.1億元、結轉下年支出40.9億元，支出總量為4627.5億元。與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市級一般公共預算支出增加2.1億元，主要是最終結算后增加的中央財政補助收入結轉下年支出。市級一般公共預算收支決算平衡。
2017年，市級一般公共預算收入比預算超收8.8億元，全部用于補充市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
從收入決算的具體情況看，市級稅收收入2620.4億元，為預算的102.6%。其中：增值稅1084.8億元，為預算的105.7%，主要是本市經(jīng)濟平穩(wěn)運行，內(nèi)外需求穩(wěn)步回升，工業(yè)生產(chǎn)企穩(wěn)向好，商品銷售持續(xù)增長，帶動增值稅收入增長高于年初預期。企業(yè)所得稅803億元，為預算的94.2%，主要是銀行、證券等金融企業(yè)利潤下滑，導致企業(yè)所得稅增長低于年初預期。個人所得稅343.9億元，為預算的104.2%，主要是職工工資等收入持續(xù)增加，帶動個人所得稅增長高于年初預期。市級非稅收入536.4億元，為調(diào)整預算的95.8%，主要是消費稅收入增長低于年初預期，按消費稅等流轉稅收入附加征收的教育費附加收入和地方教育附加收入比年初預算相應減少。
從支出決算的具體情況看，市級支出2211.8億元，完成調(diào)整預算的98.4%。其中：教育支出280.9億元，完成調(diào)整預算的98.5%?？茖W技術支出215.8億元，完成調(diào)整預算的100.7%。社會保障和就業(yè)支出558.6億元，完成調(diào)整預算的99%。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出156.8億元，完成調(diào)整預算的100.2%。農(nóng)林水支出105億元，完成調(diào)整預算的102.7%。文化體育與傳媒支出119.8億元，完成調(diào)整預算的145.7%，主要是預算執(zhí)行中新增撥付重大體育項目經(jīng)費。公共安全支出119.9億元，完成調(diào)整預算的106.1%，主要是預算執(zhí)行中新增撥付司法體制改革、信息化項目等專項經(jīng)費。商業(yè)服務業(yè)等支出18.4億元，完成調(diào)整預算的87.6%，主要是中央財政下達的內(nèi)貿(mào)流通統(tǒng)計監(jiān)測、重點產(chǎn)品追溯體系建設等專項補助資金結轉下年使用。節(jié)能環(huán)保支出96.4億元，完成調(diào)整預算的108%，主要是預算執(zhí)行中增加撥付新能源汽車補助資金，以及中央財政撥付小排量節(jié)能環(huán)保汽車推廣專項補助資金。城鄉(xiāng)社區(qū)支出110.7億元，完成調(diào)整預算的96.3%。交通運輸支出141.2億元，完成調(diào)整預算的84.8%，主要是中央財政下達本市的成品油價格改革專項補助資金，預算執(zhí)行中根據(jù)油價補貼標準和實際用油量撥付的補貼資金小于預算數(shù)。
市對區(qū)一般公共預算轉移支付1000.1億元，完成調(diào)整預算的98.4%。其中：一般性轉移支付578.9億元，專項轉移支付421.2億元。與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
按照預算法的有關規(guī)定，對預算執(zhí)行中因國家和本市政策調(diào)整等因素形成的年初預算時難以預見的支出，動支預備費予以安排。2017年，市級預備費預算67.5億元，主要用于預算執(zhí)行中增加安排對口支援資金、知識產(chǎn)權專利資助、重點技改專項，以及新增安排人工智能專項、重大體育項目經(jīng)費、公立醫(yī)院取消藥品加成補助等支出。上述支出，已根據(jù)《2017年政府收支分類科目》的有關規(guī)定歸入相應支出科目。
2017年，市級使用以前年度結轉資金23.7億元。其中：市級使用20.7億元；市對區(qū)稅收返還和轉移支付使用3億元。
2017年，市級周轉金規(guī)模沒有發(fā)生變化，年末余額為56.5億元，主要用于調(diào)劑預算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。
2017年，市級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費財政撥款支出合計5.49億元，比預算數(shù)減少1.39億元。其中：因公出國（境）費1.62億元，減少0.13億元；公務用車購置及運行費3.15億元（其中，購置費1.09億元、運行費2.06億元），減少0.68億元；公務接待費0.72億元，減少0.58億元。決算數(shù)比預算數(shù)減少，主要是市級各部門貫徹落實中央八項規(guī)定精神和國務院“約法三章”有關要求，從嚴控制和壓縮“三公”經(jīng)費。上述行政事業(yè)單位結余的財政資金，全部用于補充市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）市級政府性基金收支決算情況
2017年，全市政府性基金收入1960.6億元，為調(diào)整預算的107.1%。加上中央財政補助收入18.1億元、地方政府專項債務收入509.2億元、動用上年結轉收入190.1億元，收入總量為2678億元。全市政府性基金支出2044.9億元，完成調(diào)整預算的88.2%。加上地方政府專項債務還本支出108.4億元、調(diào)出資金216.8億元、結轉下年支出307.9億元，支出總量為2678億元。市級政府性基金收入605.6億元，為調(diào)整預算的140.1%。加上中央財政補助收入18.1億元、地方政府專項債務收入509.2億元、動用上年結轉收入19億元，收入總量為1151.9億元。市級政府性基金支出364.8億元，完成調(diào)整預算的98.3%。加上市對區(qū)政府性基金轉移支付支出70.1億元、地方政府專項債務轉貸支出509.2億元、調(diào)出資金143.6億元、結轉下年支出64.2億元，支出總量為1151.9億元。市級政府性基金收支決算數(shù)，與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
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2017年，全市國有資本經(jīng)營收入120.1億元，為預算的120%，增長5.8%。加上上年結轉收入27.8億元，收入總量為147.9億元。全市國有資本經(jīng)營支出99.4億元，完成調(diào)整預算的98.4%，增長0.4%。加上調(diào)出資金27.5億元，結轉下年使用的結余資金21億元，支出總量為147.9億元。市級國有資本經(jīng)營收入88.5億元，為預算的118.8%，下降5.9%。加上上年結轉收入24.1億元，收入總量為112.6億元。市級國有資本經(jīng)營支出76.2億元，完成調(diào)整預算的99%，下降6.2%。加上調(diào)出資金21.6億元，結轉下年使用的結余資金14.8億元，支出總量為112.6億元。其中：資本性支出70億元，完成調(diào)整預算的99.3%，主要用于支持市屬國有企業(yè)技術創(chuàng)新和能級提升、參與浦東和虹橋機場重要基礎設施改擴建、虹橋商務區(qū)等重點區(qū)域配套設施建設、智慧能源等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展；費用性支出5.8億元，完成調(diào)整預算的100%，主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題等方面；其他支出22億元，完成調(diào)整預算的98.7%，主要用于補充本市社會保險基金和國資監(jiān)管等方面。市級國有資本經(jīng)營收支決算數(shù)，與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
?。ㄋ模┍臼猩鐣ｋU基金收支決算情況
2017年，全市社會保險基金收入4162.4億元，為調(diào)整預算的101.1%。其中：保險費收入3432.4億元，財政補貼收入538.2億元。全市社會保險基金支出3587.2億元，完成調(diào)整預算的99.9%。全市社會保險基金本年收支結余575.2億元，年末滾存結余4511.1億元。與向市十五屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，2017年全市社會保險基金收入增加15億元，支出減少7.5億元，本年收支結余增加22.5億元，主要是經(jīng)按實清算后各項社會保險基金收支情況相應增減變動。
按照預算法和國務院的有關規(guī)定，當年預算已經(jīng)安排、尚未支用并按規(guī)定留歸預算單位繼續(xù)使用的資金，可實行權責發(fā)生制核算。2017年，市級按上述規(guī)定實行權責發(fā)生制核算的事項為預算單位政府采購結轉資金，資金總量為12億元。對此，市財政局將在預算執(zhí)行中加強管理，及時撥付，盡快發(fā)揮資金效益。
需要說明的是，截至2017年年底，本市發(fā)行的地方政府一般債券余額為2390.4億元（其中：市級使用330.5億元，區(qū)級使用2059.9億元）、專項債券余額為2087.2億元（其中：市級使用331億元，區(qū)級使用1756.2億元）。經(jīng)國務院批準，財政部核定本市2017年底的政府債務限額為7111.5億元。經(jīng)財政部2017年地方政府債務年報審核，截至2017年年底，本市地方政府債務余額為4694.2億元（其中：市級836.5億元、區(qū)級3857.7億元）。按審計口徑計算的2017年年末債務率為41.2%，規(guī)模總量適度，風險總體可控。
全市和市級“四本預算”收支項目的預算數(shù)、決算數(shù)及其對比分析，詳見全市及市級財政決算草案。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2017年，我們堅決貫徹中央精神和市委的各項決策部署，按照市人大有關決議要求和批準的預算，著力深化財稅改革，有效實施積極的財政政策，切實加強財政管理，有力地促進了上海經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。一是積極財政政策的“減稅降費”“降本增效”力度進一步加大。認真落實國家和本市的各類“減稅降費”政策，企業(yè)稅費負擔進一步降低（2013-2017年，“營改增”減稅累計3112億元，政府性基金和行政事業(yè)性降費累計115億元、社保降費累計317億元，其中，2017年新增“減稅降費”505億元）；將本市中小微企業(yè)政策性融資擔保基金的擔保期限由1年延長至3年，擔?；饘Υ龠M實體經(jīng)濟發(fā)展的增信服務功能進一步增強（自2016年5月設立至2017年底，累計實施擔保項目7133個，提供擔保貸款109.79億元）；加大存量債務置換力度，本市政府債券余額占全市地方政府債務余額的比重由2016年底的83%提高到2017年底的95.4%，融資成本進一步降低；從2017年4月19日起，將本市境外旅客購物離境退稅政策的實施范圍由航空口岸擴大到水運、陸路口岸，實現(xiàn)離境退稅政策在全市離境口岸全覆蓋，國際化的購物消費環(huán)境進一步優(yōu)化（截至2018年6月底，本市已實施境外旅客離境退稅政策三周年。三年來，本市掛牌設立的退稅定點商店達到359家，退稅物品銷售額達到6.5億元，共為4.8萬余名境外旅客開具了4.9萬份退稅申請單，實際完成退稅7000萬元，退稅業(yè)務量和銷售額均占全國總量的75%以上）。二是財稅在促進實施上海自貿(mào)區(qū)和科創(chuàng)中心建設兩大國家戰(zhàn)略中的基礎性、支撐性、保障性作用進一步增強。聚焦支持自貿(mào)試驗區(qū)改革創(chuàng)新與服務科創(chuàng)中心、國際金融中心和國家“一帶一路”建設統(tǒng)籌聯(lián)動，自貿(mào)試驗區(qū)對體制機制和制度創(chuàng)新的示范引領作用持續(xù)發(fā)揮；綜合運用財政專項資金和“天使”“創(chuàng)投”“集成電路”“產(chǎn)業(yè)轉型升級”等政府投資基金，不斷加大對張江綜合性國家科學中心和共性技術研發(fā)轉化平臺建設、先導性和原創(chuàng)性基礎前沿研究、關鍵核心技術攻關等具有重大引領作用的科技重大項目，以及“華力二期”“和輝光電二期”等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展重大項目的財政投入和政策聚焦支持力度；進一步擴大科技創(chuàng)新券覆蓋范圍，將科技型中小企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除比例由50%提高到75%，并對納入本市創(chuàng)新產(chǎn)品年度推薦目錄中的51件創(chuàng)新產(chǎn)品實行政府采購首購，聚焦支持創(chuàng)新產(chǎn)品的研發(fā)和應用，中小微企業(yè)特別是科技型中小微企業(yè)的自主創(chuàng)新能力進一步提升。三是人民群眾獲得感進一步提升。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，繼續(xù)穩(wěn)步提高各類領取養(yǎng)老金人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障等民生保障標準，調(diào)整完善本市被征地人員的基本社會保險制度，聚焦支持低收入困難家庭、零就業(yè)家庭等特殊困難群體就業(yè)，建立健全補供方與補需方相結合的社會養(yǎng)老服務補貼機制，著力改善舊區(qū)內(nèi)群眾的居住條件和生活環(huán)境，基本民生保障進一步加強；完善教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、公共安全、文化體育、“三農(nóng)”等重點領域的財政投入和轉移支付機制，基礎教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，一流大學和一流學科建設初顯成效，公立醫(yī)院取消藥品加成等綜合醫(yī)改試點持續(xù)穩(wěn)步推進，跨區(qū)域的重大公共衛(wèi)生和公共文化體育設施重點項目建設加快推進；進一步加強對財力困難地區(qū)、生態(tài)保護區(qū)域和基層建設的財力保障，持續(xù)用力補短板，社會治理創(chuàng)新邁出堅實步伐，城市精細化管理水平不斷提高，黃浦江兩岸45公里岸線公共空間年底全線貫通開放，1864條段、1756公里城鄉(xiāng)中小河道綜合整治全面完成，“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治取得重要階段性成果，長三角區(qū)域大氣污染聯(lián)防聯(lián)控取得明顯成效。四是現(xiàn)代財政制度改革進一步深化。出臺《關于推進市與區(qū)財政事權和支出責任劃分改革的指導意見（試行）》，首次比較系統(tǒng)地從事權和支出責任劃分角度界定市區(qū)兩級政府提供基本公共服務的職責分工，并明確了改革的主要任務、實施步驟和組織保障，財政體制改革進入全面深化新階段；取消一般公共預算中排污費、水資源費的以收定支、?？顚Ｓ靡?guī)定，將新增建設用地土地有償使用費轉列一般公共預算，并將市級國有資本經(jīng)營收入調(diào)入一般公共預算的比例從2016年的19%提高到22%，“四本預算”的統(tǒng)籌聯(lián)動機制進一步完善；出臺《上海市地方政府性債務風險應急處置預案》，實現(xiàn)地方政府債務風險預警處置全覆蓋，債務風險防控機制進一步完善；逐步將政府購買服務公共管理平臺試點范圍推廣到符合條件的市級預算主管部門和全部16個區(qū)；率先開展2016年度政府財務報告編制試點，為全國改革試點的進一步深化提供了可復制可推廣的經(jīng)驗借鑒。五是財政管理的科學化、精細化、規(guī)范化水平進一步提高。制定《上海市法治財政建設實施意見》，修訂完善政府采購供應商誠信管理等制度辦法，基本完成市級行政事業(yè)單位房屋資產(chǎn)管理使用情況核查，并全面完成市區(qū)兩級財政專戶清理規(guī)范工作，財政預算的制度和管理基礎進一步夯實；加大財政重點支出項目、部門整體支出、財政專項資金的預算評審和績效評價力度，并將6個市級重點支出項目的績效評價報告作為市級決算參閱材料提交市人大；將市級國庫集中支付數(shù)據(jù)及時傳遞至市人大，預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督邁出實質(zhì)性步伐；將部門預算公開范圍從預算主管部門延伸擴大到預算主管部門所屬各預算單位，大力推動預算公開向鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的預算單位延伸，并將近年來本市預算公開工作推進落實情況向市人大常委會作了專題報告，財政運行的公開性和透明度進一步提高。
同時，我們也清醒地認識到，本市預算執(zhí)行和財政改革發(fā)展還面臨一些需要解決的問題和不足：一是財政收入增長的新動能有待進一步培育和壯大，預算支出執(zhí)行的時效性和科學性有待進一步提高；二是財政事權和支出責任劃分改革有待進一步深化推進，政府資金、資產(chǎn)、資源管理有機結合的“三資”統(tǒng)籌調(diào)劑配置機制改革尚處于試點階段，中期財政規(guī)劃與年度預算的銜接有待進一步強化，績效管理覆蓋面有待進一步擴大，財政支出項目的預算公開力度有待進一步加大；三是財政專項資金的公共性、公益性有待進一步增強，政府投資基金、科技創(chuàng)新券等新型政策工具的運用領域有待進一步拓展，與推動高質(zhì)量發(fā)展相適應的財政政策、支出標準和績效評價指標體系有待進一步創(chuàng)新完善。對此，市政府高度重視，要求各有關部門和單位更加注重從創(chuàng)新制度機制上著力，采取有力措施，切實加強源頭防治。
二、關于本市2018年上半年“四本預算”執(zhí)行、財政重點工作推進落實情況和下半年財政工作的初步安排
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今年以來，全市各區(qū)、各部門全面貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以改革開放的理念、方法和路徑推進各項工作，銳意進取、攻堅克難，上半年全市經(jīng)濟運行延續(xù)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好、更趨協(xié)調(diào)的基本態(tài)勢，推動高質(zhì)量發(fā)展取得良好開端，“四本預算”執(zhí)行情況總體良好。
1.一般公共預算執(zhí)行情況
從收支總量看，上半年，全市一般公共預算收入4476.1億元，比去年同期（下同）增長6.8%，為預算的63%（其中：市級收入2139.2億元，增長8.7%，為預算的63.6%；區(qū)級收入2336.9億元，增長5%，為代編預算的62.4%）。全市一般公共預算支出4200.3億元，增長6.1%，完成調(diào)整預算的51.3%（其中：市級支出1449.1億元，增長10.2%，完成調(diào)整預算的58.4%；區(qū)級支出2751.2億元，增長4%，完成代編預算的48.2%）。
從收入情況看，主要呈現(xiàn)四方面特點：一是財政收入平穩(wěn)增長。今年以來，本市圍繞推動高質(zhì)量發(fā)展要求，著力優(yōu)化營商環(huán)境，加快推進上海自貿(mào)區(qū)和“五個中心”建設，促進長三角一體化發(fā)展，經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益不斷提高，帶動財政收入增長6.8%（其中：一季度增長6.2%，二季度增長7.3%），呈現(xiàn)平穩(wěn)增長的良好態(tài)勢。二是收入結構較為合理。一般公共預算收入中，稅收收入3992.5億元，占比89.2%；非稅收入483.6億元，占比10.8%，非稅收入占比繼續(xù)保持較低水平。三是郊區(qū)增速快于中心城區(qū)。郊區(qū)收入增長7.5%，主要得益于產(chǎn)業(yè)轉型升級步伐加快，工業(yè)財政收入實現(xiàn)較快增長；而中心城區(qū)下降0.5%，主要受房產(chǎn)交易額下滑、去年同期高基數(shù)等因素影響。四是商業(yè)、金融業(yè)貢獻突出。得益于居民消費水平和消費能級提升，商業(yè)收入增長14.1%；受資產(chǎn)管理產(chǎn)品今年起開征增值稅等因素帶動，金融業(yè)收入增長16.9%，兩個行業(yè)合計貢獻全市收入增量逾五成。
從支出情況看，今年以來，為更加有效地實施積極的財政政策，統(tǒng)籌推進“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險”各項工作，促進經(jīng)濟社會實現(xiàn)更高質(zhì)量發(fā)展，本市各級財政部門著力加強預算支出執(zhí)行全過程管理，重點支出得到較好保障。上半年，社會保障和就業(yè)支出623.8億元，完成調(diào)整預算的68.6%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出266.1億元，完成調(diào)整預算的56.0%；節(jié)能環(huán)保支出147.5億元，完成調(diào)整預算的57.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出941.3億元，完成調(diào)整預算的55.6%。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
上半年，全市政府性基金收入626.3億元，下降15.3%，為預算的33.5%（其中：市級收入249.4億元，增長5.6%，為預算的51.7%）。全市政府性基金收入下降，主要是受本市增加租賃住房用地供應等因素影響，土地出讓溢價率同比降低，國有土地使用權出讓收入560.1億元，下降15.1%。全市政府性基金支出713.3億元，下降28.4%，完成調(diào)整預算的30.7%（其中：市級支出219.1億元，增長0.9%，完成預算的48.5%）。全市政府性基金支出下降，主要是按照以收定支的原則和要求，國有土地使用權出讓收入同比下降，撥付的支出相應減少。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
上半年，全市國有資本經(jīng)營收入28.1億元，為預算的25.1%，（其中：市級收入12.5億元，為預算的14.1%）。全市國有資本經(jīng)營支出33億元，完成預算的32.5%（其中：市級支出23.9億元，完成預算的30.7%）。
4．社會保險基金預算執(zhí)行情況
上半年，全市社會保險基金收入2229.2億元，下降0.5%，為預算的51.9%。全市社會保險基金支出1831.2億元，增長9.2%，完成預算的48.2%。截至今年6月底，全市社會保險基金滾存結余4909.1億元。
需要說明的是，今年4月，財政部核定了本市2018年政府債務限額，市財政局據(jù)此擬定了本市2018年新增政府債券安排使用方案。同時，為加快推進上?！拔鍌€中心”建設和長三角一體化發(fā)展，市級計劃動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加安排基本建設支出。根據(jù)預算法規(guī)定，對于預算執(zhí)行中的上述兩項調(diào)整，市財政局編制了市級預算調(diào)整方案并經(jīng)市政府同意，已提交市十五屆人大常委會四次會議審議通過。預算調(diào)整后，2018年市級一般公共預算收支總量從4407.4億元調(diào)整為4775.4億元；市級政府性基金預算收支總量從586.4億元調(diào)整為880.4億元。
?。ǘ┥习肽瓯臼胸斦攸c工作推進落實情況和下半年財政工作初步安排
今年以來，我們按照市十五屆人大一次會議的有關決議和審查意見要求，認真落實十一屆市委三次全會和《政府工作報告》的各項部署，更加積極主動地服從和服務全市發(fā)展大局，實現(xiàn)了“時間過半、完成任務過半”的目標。一是著力支持打造具有國際競爭力的一流營商環(huán)境。圍繞打造上海自貿(mào)區(qū)“升級版”，制定和實施新一輪《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)專項發(fā)展資金使用管理辦法》，持續(xù)聚焦支持“三區(qū)一堡”建設，促進區(qū)內(nèi)改革與全市改革、國際金融中心和科創(chuàng)中心建設聯(lián)動。支持高起點建設全市大數(shù)據(jù)中心，全面推進政務服務“一網(wǎng)通辦”，盡快形成覆蓋全市、統(tǒng)籌利用、統(tǒng)一接入的數(shù)據(jù)共享平臺，加快實現(xiàn)從“群眾跑腿”向“數(shù)據(jù)跑路”的轉變，讓政府的各項管理更智能、各類服務更便利。結合落實國家積極的財政政策，進一步加大“減稅降費”力度，切實降低實體經(jīng)濟成本。在減稅方面，從2018年1月1日起，將享受當年一次性稅前扣除優(yōu)惠的企業(yè)新購進研發(fā)儀器、設備單位價值上限，從100萬元提高到500萬元；從2018年5月1日起，將制造業(yè)等行業(yè)增值稅稅率從17%降至16%，并將工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)小規(guī)模納稅人的年銷售額標準由50萬元和80萬元統(tǒng)一上調(diào)至500萬元。在降費方面，在繼續(xù)階段性降低失業(yè)保險費率、將階段性下調(diào)失業(yè)保險費率0.5個百分點的政策執(zhí)行期限延長至2019年4月30日的同時，暫停征收每戶企業(yè)每年324元的欠薪保障金；從2018年5月1日起，將工傷保險基準費率階段性下調(diào)50%；從2018年4月1日起，將本市殘疾人就業(yè)保障金征收標準上限由社會平均工資的3倍降低至2倍。二是著力支持加快構建更高層次的開放型經(jīng)濟新體制。按照既定的任務書、時間表、路線圖，切實加強財政資金和政策服務保障，確保首屆中國國際進口博覽會各項準備工作有序有效推進，充分發(fā)揮上海萬商云集、信息交匯、要素集聚、價格生成的開放性綜合平臺優(yōu)勢，吸引更多的國家、地區(qū)和企業(yè)報名參展，最大限度地放大國際進口博覽會“聯(lián)動長三角、服務全國、輻射亞太”的帶動和“溢出輻射效應”，促進貿(mào)易升級、消費升級和開放升級；圍繞實施全力打響“四大品牌”三年行動計劃，結合深化落實鞏固提升實體經(jīng)濟能級和文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展兩個“50條”，進一步加強資源整合，發(fā)揮財政專項資金和政府產(chǎn)業(yè)投資基金的示范引導作用，鼓勵社會資本加大品牌建設投入，促進各區(qū)錯位發(fā)展、“四大品牌”融合聯(lián)動發(fā)展；圍繞打造長三角開放新高地，聚力支持在區(qū)域創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、信用共建、道路對接、生態(tài)環(huán)境聯(lián)防共治、社保醫(yī)?！耙豢ㄍā钡确矫嫔罨献?，促進實現(xiàn)長三角地區(qū)更高質(zhì)量一體化發(fā)展；圍繞促進長江經(jīng)濟帶發(fā)展，進一步放大啟運港退稅政策的輻射和示范效應，從2018年1月16日起將啟運港退稅試點口岸由原來的8個擴大至13個，基本實現(xiàn)長江流域沿線主要港口的全覆蓋，并將離境港由洋山保稅港區(qū)擴大至外高橋港區(qū)；拓寬“出口信用保險”的支持領域和覆蓋范圍，促進加強與“一帶一路”沿線地區(qū)的經(jīng)貿(mào)、金融合作；支持建立企業(yè)“走出去”綜合服務平臺，為上海、長三角乃至全國的各類企業(yè)開展國際化投資經(jīng)營提供信息資訊、會展及海外推廣、商事法律、海外網(wǎng)絡建設、貿(mào)易投資便利化等一站式、全方位、綜合性的公共服務；優(yōu)化完善東西部扶貧協(xié)作和對口支援資金投入機制，重點向深度貧困地區(qū)聚焦發(fā)力，全力支持打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。三是著力推進普惠性、基礎性、兜底性民生建設。在穩(wěn)步做好各類領取養(yǎng)老金人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障和最低工資保障調(diào)標工作的基礎上，支持提高孤兒基本生活費、優(yōu)撫補助標準；聚焦支持各類重點群體尤其是高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)，擴大高校畢業(yè)生求職創(chuàng)業(yè)就業(yè)補貼覆蓋面，鼓勵社會組織吸納高校畢業(yè)生就業(yè)；擴大失業(yè)保險援企穩(wěn)崗政策覆蓋面，對符合條件的用人單位按該單位及其職工上年度實際繳納失業(yè)保險費總額的50%給予穩(wěn)崗補貼；加大對技能人才資助力度，完善優(yōu)秀高技能人才獎勵措施；支持將長期護理保險試點范圍從徐匯、普陀、金山擴大到全市，優(yōu)化完善與長護險制度相銜接的養(yǎng)老服務補貼政策，確保老年人福利待遇不下降；支持實施“農(nóng)村養(yǎng)老三年行動計劃”，促進構建鎮(zhèn)（街）有“院”、片區(qū)（村）有“所”、村（組）有“點”的服務網(wǎng)絡，推動實現(xiàn)養(yǎng)老服務城鄉(xiāng)均等化；支持將高水平地方高校建設范圍從上海大學、中醫(yī)藥大學擴大到上海海洋大學、交大醫(yī)學院等5所高校；健全完善有利于支持家庭醫(yī)生簽約服務和居民就診下沉的綜合配套政策，促進重點人群簽約率穩(wěn)步提高；大力推進上海圖書館東館等重大文化基礎設施建設，著力做實完善市、區(qū)、街鎮(zhèn)、居村四級公共文化服務配送網(wǎng)絡；貫徹落實國務院《太湖流域水環(huán)境綜合治理總體方案》，加大對新誼河、新塘港河道整治投入力度，支持打通本市青浦東西清水走廊。四是著力推進建立本市國有資產(chǎn)管理情況報告制度。貫徹落實《中共中央關于建立國務院向全國人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度的意見》，建立政府向本級人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，將其作為市區(qū)兩級政府的一項重要工作，積極構建由市財政局牽頭，由市國資委、市規(guī)劃國土資源局等部門和各區(qū)政府參加、部門協(xié)作、市區(qū)聯(lián)動的本市國有資產(chǎn)報告工作推進機制；印發(fā)《關于開展本市2018年國有資產(chǎn)報告工作的通知》，統(tǒng)一明確報告體系、內(nèi)容要求和職責分工，系統(tǒng)梳理分析本市各類國有資產(chǎn)性質(zhì)和管理情況，按時完成本市2018年國有資產(chǎn)綜合報告和金融企業(yè)國有資產(chǎn)專項報告的匯總編報工作，為下一步市人大常委會聽取和審議市政府關于加強國有資產(chǎn)管理情況的報告、加強人大和全社會對本市國有資產(chǎn)的監(jiān)督、進一步提升國有資產(chǎn)管理水平、促進完善國有資產(chǎn)管理和治理體系夯實了比較扎實的基礎。五是著力推進財政體制和預算管理改革。出臺本市環(huán)境保護稅收入劃分改革方案，合理劃分市區(qū)兩級政府環(huán)境保護稅收入，著力從體制上引導各區(qū)加強環(huán)境保護和治理，確保費稅制度改革平穩(wěn)轉換；印發(fā)《關于本市建立健全涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制的實施意見》，逐步實行“大專項任務清單”管理模式，進一步提升基層對指導性任務的資金統(tǒng)籌使用能力，確保財政政策導向、資金投入重點與國家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、本市鄉(xiāng)村振興規(guī)劃目標任務和郊區(qū)產(chǎn)業(yè)培育發(fā)展相適應；及時修訂《上海市政府采購評審專家和評審工作管理辦法》，補充完善政府采購評審專家承諾書具體承諾內(nèi)容，明確和強化采購代理機構對評審工作的現(xiàn)場管理職責；將績效管理的重點從一般公共預算逐步拓展到政府性基金、國資和社保等其他“三本預算”，并印發(fā)《市級預算部門財政管理工作績效考核辦法》；選擇體現(xiàn)部門履職特點、涉及重要民生和重大支出的33個項目實施預算績效重點評價，并邀請部分人大代表、政協(xié)委員對重點項目的評價過程進行現(xiàn)場指導監(jiān)督，著力提高績效評價的科學性和公信力。堅持以改革促公開，對全市預算公開實施標準化、目錄化管理；將市級31個金額較大、社會關注度高、代表性強并已經(jīng)年初市人代會審議的重點支出項目情況，隨部門預算一并向社會公開。
下一步，我們將按照十一屆市委四次全會的總體部署，根據(jù)市十五屆人大一次會議的有關決議、審查意見和本次會議要求，緊扣全市改革發(fā)展重點，不斷加大財稅政策、制度和體制機制創(chuàng)新力度，更好發(fā)揮財政的職能作用，確保實現(xiàn)今年預算目標。一是進一步支持促進提升城市能級和核心競爭力。全面貫徹落實市委《關于面向全球面向未來提升上海城市能級和核心競爭力的意見》，聚焦總體目標、主攻方向和重點任務，進一步創(chuàng)新完善財稅政策體系，加大對“三大攻堅戰(zhàn)”、國家戰(zhàn)略規(guī)劃明確的高質(zhì)量發(fā)展相關關鍵領域、重點區(qū)域、大科學設施、科技重大專項、“卡脖子”核心技術研發(fā)攻堅、知識產(chǎn)權運營服務和重大功能型公共服務平臺建設的財稅聚焦支持力度；設立生物醫(yī)藥和軍民融合產(chǎn)業(yè)投資基金，著力創(chuàng)新財政資金支持方式，對于符合科創(chuàng)中心建設方向、能夠參與國內(nèi)國際行業(yè)規(guī)則和技術標準制定、具有核心競爭力的戰(zhàn)略性新興主導產(chǎn)業(yè)和行業(yè)“獨角獸”“隱形冠軍”企業(yè)，給予全生命周期各關鍵環(huán)節(jié)的重點傾斜和支持；進一步拓展和發(fā)揮本市“創(chuàng)投”“集成電路”“產(chǎn)業(yè)轉型升級”等政府投資基金的引導撬動作用，鼓勵更多社會資本特別是民營資本發(fā)起設立市場化的創(chuàng)業(yè)投資、天使投資和股權投資基金，促進集成電路、人工智能、量子通信、航天航空和海洋工程等戰(zhàn)略領域?qū)崿F(xiàn)重點突破；實施融資租賃業(yè)財政扶持政策，鼓勵支持本市融資租賃業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，不斷提升融資租賃行業(yè)的集聚力；加大本市政策性融資擔?；鸬臉I(yè)務創(chuàng)新力度，開發(fā)更多有利于創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、符合新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點、實現(xiàn)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的專項擔保產(chǎn)品，鼓勵、引導和支持各商業(yè)銀行不斷加大對中小微企業(yè)特別是科技型和“專精特新型”中小微企業(yè)的信貸傾斜支持力度；研究出臺《上海市科技創(chuàng)新券管理辦法》，進一步拓展科技創(chuàng)新券覆蓋面、推動兌現(xiàn)便利化，探索科技創(chuàng)新券長三角區(qū)域通用通兌，促進區(qū)域協(xié)同創(chuàng)新網(wǎng)絡建設；積極拓展政府采購支持國產(chǎn)設備的政策導向功能，在政府采購信息管理平臺電子集市設立“創(chuàng)新產(chǎn)品采購專欄”，促進首購產(chǎn)品供需雙方精準對接，不斷加大對企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品或服務的政府采購力度；研究提高上海市科學技術獎獎勵標準，進一步完善科技獎勵制度。二是進一步支持深化推進重點領域改革。在繼續(xù)支持國家監(jiān)察體制和司法體制深化改革的同時，緊密結合上海實際，著力完善與職能調(diào)整、機構編制相適應的財政預算管理體制和經(jīng)費保障機制，分類做好機構改革中涉及的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查、劃轉、接收等工作，不斷優(yōu)化完善資產(chǎn)配置，確保政府機構改革任務順利落地，全面提升治理能力和政府效能；圍繞深化國資國企改革，著力支持深化混合所有制改革，加大開放性市場化重組力度，激發(fā)國企創(chuàng)新活力，促進做大做優(yōu)做強、打造一流品牌。支持深化人才發(fā)展體制機制改革，加快推進人才引進服務便利化，加快推進人才高峰建設，打造近悅遠來的國際化人才集聚新高地；認真落實市委《關于從事生產(chǎn)經(jīng)營活動事業(yè)單位改革的實施意見》，在全市范圍內(nèi)推進實施從事生產(chǎn)經(jīng)營活動事業(yè)單位改革，力爭在年內(nèi)推進一批經(jīng)營類事業(yè)單位轉制改企；按照中央關于推進港口管理體制改革的總體要求和政企分開、精簡、統(tǒng)一、效能的原則，穩(wěn)妥推進本市港航公安機關管理體制改革。三是進一步支持區(qū)域和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。聚焦支持推進城市核心功能承載區(qū)加快發(fā)展、重點區(qū)域能級提升、老工業(yè)區(qū)整體轉型，支持打造黃浦江沿岸創(chuàng)新經(jīng)濟和服務經(jīng)濟集聚帶；深化落實本市教育綜合改革方案，重點支持“文教”“科教”“體教”“醫(yī)教”等“四教”結合項目、終身教育促進發(fā)展項目、民辦教育內(nèi)涵發(fā)展；積極發(fā)揮文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)投資基金的引導作用，撬動社會資本投入文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；積極推進社區(qū)綜合為老服務中心、老年人日間服務中心、新增養(yǎng)老床位、失智老人照護床位等養(yǎng)老服務設施建設，加快農(nóng)村薄弱養(yǎng)老機構改造；聚焦支持建立租售并舉的住房制度，統(tǒng)籌推進風貌保護、城市更新、舊區(qū)改造和大居配套建設；創(chuàng)新完善與本市“充分運用現(xiàn)代科技，提高社會治理智能化水平”相適應的財政投入機制，支持構建精細科學的城市智能化管理體系；修訂完善《農(nóng)業(yè)生態(tài)與農(nóng)產(chǎn)品安全專項資金管理辦法》，建立完善以綠色生態(tài)為導向的農(nóng)業(yè)補貼政策體系，全面優(yōu)化并加大對農(nóng)業(yè)生態(tài)和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全投入；圍繞全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)的目標要求，支持全面啟動蘇州河環(huán)境綜合治理四期、吳淞江工程上海段開工等重點工程建設；完善河道整治等相關財政補助政策，確保本市2018年底全面穩(wěn)定消除河道黑臭任務目標順利實現(xiàn)；按照“源頭減量、全程分類、末端無害化處置和資源化利用”的原則，大力推進垃圾綜合治理；圍繞舉辦國際進口博覽會，聚焦重點領域和重點區(qū)域，著力支持加強公共安全體系建設，確保城市安全和社會和諧穩(wěn)定。四是進一步深化財稅改革攻堅。研究制定本市基本公共服務領域市區(qū)兩級財政事權和支出責任劃分改革的具體實施方案；密切跟蹤中央其他分領域財政事權和支出責任劃分改革進展情況，結合本市實際，條件成熟一項、推進實施一項；認真落實《中共中央辦公廳關于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》，主動適應人大預算審查監(jiān)督重點向績效預算和政策拓展的新形勢、新要求，將國家和本市確定的高質(zhì)量發(fā)展指標、目標作為優(yōu)化財政預算安排和財政資金分配的重要依據(jù)，著力推進重點支出項目庫建設，增強跨年度重大支出政策的可預期性，推進中期規(guī)劃與年度預算的有機銜接，切實提高預算編制的前瞻性、科學性、準確性；將國庫集中支付電子化管理改革試點范圍從徐匯、金山兩區(qū)擴大到全市各區(qū)和部分符合條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加快建立安全、高效、便捷的電子支付安全體系；完善本市政府購買服務公共平臺管理，加強對政府購買服務項目的績效目標管理和績效評價；貫徹落實中央有關防范化解地方政府隱性債務風險的精神和要求，進一步做好政府隱性債務甄別核實工作，準確鎖定本市政府隱性債務底數(shù)，分期分批逐步化解本市地方政府隱性債務，并研究完善政府公益性項目投融資機制，建立健全債務風險防范長效機制，切實打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。五是進一步深化財政管理創(chuàng)新。聚焦重點領域，加快推進項目支出標準體系建設，并結合編制2019年預算，進一步優(yōu)化預算管理系統(tǒng)功能；研究制定市級行政事業(yè)單位房屋資產(chǎn)管理辦法、市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)“公物倉”管理制度；著力加強以績效為導向的預算支出效能管理，認真落實《上海市第三方機構財政支出績效評價工作質(zhì)量評估辦法》，積極開展項目支出績效管理綜合評價試點，健全完善績效評價結果應用機制；將市級主管部門重點支出項目績效自評價報告的摘要匯總情況和財政組織的部分重點支出項目績效的評價報告作為本市2017年市級決算的參閱材料提交市人大，并在會后向社會公開。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市人大常委會始終高度重視財稅改革發(fā)展工作，有力地促進了上海的現(xiàn)代財政制度建設。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強領導下，自覺、誠懇接受人大和政協(xié)的指導監(jiān)督，扎實做好各項財政預算工作，為保持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展、確保實現(xiàn)全年目標任務順利完成，為上海加快推進“五個中心”、卓越的全球城市和具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市建設作出新貢獻。